愛(ài)華網(wǎng)???? 英國(guó)是福利國(guó)家的發(fā)源地。 在世界范圍內(nèi)“福利國(guó)家”的概念雖然很流行，很多國(guó)家的政客也宣稱(chēng)建設(shè)成了“從搖籃到墳?zāi)埂钡母＠麌?guó)家，但這都是政客的吹牛，世界上沒(méi)有一個(gè)國(guó)家是真正的福利國(guó)家，他們所謂的福利比中國(guó)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代差遠(yuǎn)了。 其中英國(guó)是最早宣稱(chēng)建設(shè)成“從搖籃到墳?zāi)埂备＠麌?guó)家的，但是英國(guó)的低保制度在2008年才真正建立。北歐國(guó)家是福利最高的，但是在住房方面還沒(méi)新加坡做的好。 英國(guó)在早期模仿卑斯麥建立過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)，但是非常零散也不規(guī)范，比如當(dāng)時(shí), 英國(guó)失業(yè)保險(xiǎn)歸勞工部管理, 養(yǎng)老金和健康保險(xiǎn)歸健康部管理, 濟(jì)貧歸地方政府事務(wù)部管理, 工傷賠償歸內(nèi)政部管理。健康保險(xiǎn)由近千個(gè)工會(huì)、友誼會(huì)以及工業(yè)保險(xiǎn)公司等法定社會(huì)團(tuán)體管理 二戰(zhàn)開(kāi)始后，人民生活異常困苦，進(jìn)行社保改革的呼聲日益強(qiáng)烈。1941年2 月, 英國(guó)工會(huì)聯(lián)合會(huì)提出. “ 國(guó)家再也不能向其國(guó)民提供沒(méi)有實(shí)際效果的社會(huì)保障服務(wù)了。我們請(qǐng)健康部率先對(duì)英國(guó)現(xiàn)行社會(huì)保障制度進(jìn)行調(diào)查, 以便為英國(guó)人建立一種更加合理、更加公平的社會(huì)保障制度?！?該組織進(jìn)一步指出, 現(xiàn)在必須進(jìn)行此類(lèi)調(diào)查, 以便為未來(lái)的改革做好準(zhǔn)備。 1942年，120名著名工業(yè)家聯(lián)名發(fā)表聲明, 提出關(guān)于社會(huì)保障改革的建議：工人應(yīng)該獲得充分的發(fā)展機(jī)會(huì). 應(yīng)該建立一種最低的基本工資制度. 工業(yè)企業(yè)應(yīng)該從政府以及相關(guān)行業(yè)聯(lián)合組織中得到咨詢(xún)以避免失業(yè)加劇. 疾病與殘廢補(bǔ)貼的領(lǐng)取者一旦失去工作能力, 此類(lèi)補(bǔ)貼應(yīng)該免費(fèi)發(fā)放.。在整個(gè)工業(yè)部門(mén)應(yīng)建立起帶薪休假制度. 根據(jù)工作性質(zhì)及其他情況, 制定合理的工作時(shí)間.，向所有未達(dá)到離校年齡的學(xué)生提供家庭補(bǔ)貼. 應(yīng)該提倡建立私人養(yǎng)老金制度. 企業(yè)有責(zé)任向工人提供合適住房.，學(xué)生離校的年齡應(yīng)該提高到16 歲。 社會(huì)各界對(duì)社會(huì)保障的呼聲, 直接推動(dòng)英國(guó)政府在社會(huì)保障改革方面盡快作出表示。1941年6月, 政府宣布成立一個(gè)由各部門(mén)組成的關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)合作問(wèn)題的委員會(huì), 這就是“社會(huì)保險(xiǎn)與相關(guān)服務(wù)委員會(huì)” , 由貝弗里奇擔(dān)任委員會(huì)主席。社會(huì)各界對(duì)委員會(huì)寄予很大希望。 這里有必要對(duì)貝弗里奇此人進(jìn)行一下介紹，第二次世界大戰(zhàn)期間，貝氏把英國(guó)當(dāng)時(shí)的“財(cái)政匱乏”、“疾病”、“貧困”、“無(wú)知”和“怠惰”稱(chēng)之為“五害”，并主張建立社會(huì)性的國(guó)民保險(xiǎn)制度，以全體國(guó)民為對(duì)象，提供包括養(yǎng)老、殘疾、失業(yè)、死亡、喪葬、生育、喪失生活來(lái)源、孤寡救濟(jì)等在內(nèi)的普遍社會(huì)保障制度，以消滅“五害”為目標(biāo)。 貝弗里奇接任工作后，委員會(huì)的工作并非像社會(huì)各界所希望的那樣和諧一致。貝弗里奇雖然是委員會(huì)主席, 實(shí)際上委員會(huì)內(nèi)部存在嚴(yán)重分歧, 勞工部的代表堅(jiān)決主張不能將家庭補(bǔ)貼制度包括在社會(huì)保障制度之中, 財(cái)政部的代表只希望委員會(huì)就社會(huì)保障管理方面提出意見(jiàn), 還有一些部門(mén)的代表主張喪葬補(bǔ)貼不應(yīng)該包括在社會(huì)保障制度之內(nèi)。為避免委員會(huì)將來(lái)提出的報(bào)告充滿(mǎn)分歧, 英國(guó)政府?dāng)嗳蛔鞒鰶Q定, 社會(huì)保險(xiǎn)與相關(guān)服務(wù)委員會(huì)的最后報(bào)告將由貝弗里奇本人簽署, 委員會(huì)中各部門(mén)的代表一律視為貝弗里奇的顧問(wèn), 這實(shí)際上把由英國(guó)政府各部門(mén)組成的委員會(huì)變成了以貝弗里奇為主的委員會(huì)。因此, 人們通常將社會(huì)保險(xiǎn)與相關(guān)服務(wù)委員會(huì)稱(chēng)為貝弗里奇委員會(huì)。 第二年，貝弗里奇爵士提交了題為《社會(huì)保險(xiǎn)和相關(guān)服務(wù)》的報(bào)告，這就是著名的貝弗里奇報(bào)告?！?bào)告分析了英國(guó)社會(huì)保障制度現(xiàn)狀、問(wèn)題，并系統(tǒng)勾畫(huà)了戰(zhàn)后社會(huì)保障計(jì)劃的宏偉藍(lán)圖。 在貝弗里奇報(bào)告的基礎(chǔ)上，英國(guó)政府于1942年通過(guò)了《家庭津貼法》，1946年通過(guò)了《國(guó)民保險(xiǎn)法》、《國(guó)民工傷保險(xiǎn)法》和《國(guó)民保健事業(yè)法》，1947年通通了《國(guó)民救濟(jì)法》。這五個(gè)方案于1948年7月5日全面付諸實(shí)施。1948年，英國(guó)首相艾德禮宣布英國(guó)第一個(gè)建成了福利國(guó)家。貝弗里奇也因此獲得了“福利國(guó)家之父”的稱(chēng)號(hào)。報(bào)告和英國(guó)福利國(guó)家社會(huì)保障制度的實(shí)施，影響到了整個(gè)歐洲。瑞典、芬蘭、挪威、法國(guó)、意大利等國(guó)也紛紛效仿英國(guó)，致力于建設(shè)福利國(guó)家。后來(lái)福利國(guó)家這個(gè)詞便流行開(kāi)來(lái)。 目前福利國(guó)家一般都認(rèn)同《貝弗里奇報(bào)告》中所主張的“3U”原則，也就是3個(gè)U開(kāi)頭的英文詞匯Universality、Unity、Uniformity所代表的政策思想，我們可以翻譯成普享性原則、統(tǒng)一性原則和均等性原則。 普享性原則是指社會(huì)福利由全體公民普遍享有。了體現(xiàn)全體公民基本人權(quán)的高位政策。社會(huì)福利普享性的實(shí)現(xiàn)，也是社會(huì)公平的重要尺度。 社會(huì)福利作為普享性的基本政策，國(guó)民不論其職業(yè)、性別、民族、出身、貧富，都應(yīng)該得到社會(huì)福利保障。社會(huì)文明的發(fā)展，要求建立以全體國(guó)民為對(duì)象，并由國(guó)家主導(dǎo)社會(huì)福利，只有這樣才能突破局限，為全體國(guó)民提供普遍享有的福利。社會(huì)學(xué)家吉登斯也從倫理學(xué)的角度對(duì)普享型的福利制度給出了解釋?zhuān)蔷褪恰爸挥性旄Ｓ诙鄶?shù)人的福利制度才能產(chǎn)生出一種公民的共同道德。” 統(tǒng)一性原則，是指社會(huì)福利全國(guó)一盤(pán)棋。要求所有福利都要由國(guó)家統(tǒng)一管理，社會(huì)保險(xiǎn)的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、支付標(biāo)準(zhǔn)都由國(guó)家統(tǒng)一執(zhí)行。這樣就保證社會(huì)福利的公平性，另外，將福利事業(yè)納入中央的統(tǒng)一管理，可以使工作更有效率，也可以加強(qiáng)福利機(jī)構(gòu)與其他行政機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)性。 以瑞典為例，瑞典實(shí)行六大類(lèi)具有強(qiáng)制性的、由國(guó)家統(tǒng)一提供的社會(huì)保障，即兒童保障、教育保障、醫(yī)療保障、失業(yè)保障、住房保障和養(yǎng)老保障。通過(guò)提供良好的公共服務(wù)，瑞典有效地縮小了社會(huì)貧富差距，緩和了社會(huì)矛盾，提升了本國(guó)競(jìng)爭(zhēng)力，從一個(gè)落后的歐洲國(guó)家成為一個(gè)在世界上擁有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的國(guó)家。 社會(huì)保障作為一種“兜底”機(jī)制，具有均衡貧富的性質(zhì)，尤其是養(yǎng)老保障、最低生活保障都是不可或缺的。英國(guó)是世界上第一個(gè)宣布進(jìn)入福利社會(huì)的國(guó)家。英國(guó)政府強(qiáng)調(diào)以國(guó)家為主體，實(shí)行對(duì)全民的普遍保障。 均等性原則。人們的出身背景、能力和環(huán)境不可能完全一樣，這些客觀(guān)差異會(huì)造成人們占有的社會(huì)資源也不相同。均等性原則就是為了縮小這種分配的不平等，向那些處于不利地位的人提供更多的資源，盡量使所有的人獲得更為均等的機(jī)會(huì)。因此，公共福利的均等化是保障全體社會(huì)成員生存底線(xiàn)的一項(xiàng)制度安排。 根據(jù)羅爾斯正義第二原則：為了平等對(duì)待所有的人，提供真正同等的機(jī)會(huì)，社會(huì)必須更多注意那些天賦較低和出生較不利的人們。均等性原則特別強(qiáng)調(diào)對(duì)有特殊需求的人提供個(gè)別、特殊的服務(wù)，幫助那些被社會(huì)邊緣或者由于種種原因生活不能自立的個(gè)人和群體實(shí)現(xiàn)自立。它體現(xiàn)了政府對(duì)處境最不利者的關(guān)懷，使弱勢(shì)群體得到比較公正的對(duì)待，進(jìn)而激發(fā)他們的生活和生產(chǎn)能力。 落實(shí)均等性原則需要關(guān)注三個(gè)環(huán)節(jié)。首先是機(jī)會(huì)均等，即不論種族、膚色、民族、性別、語(yǔ)言、宗教、政治觀(guān)點(diǎn)、社會(huì)出身、經(jīng)濟(jì)條件和家庭背景，所有人均有獲得基本福利的相同機(jī)會(huì)；其次是過(guò)程公正，即為福利政策的所有人提供大致相當(dāng)條件，并使他們能在公正的規(guī)則下競(jìng)爭(zhēng)；最后是結(jié)果補(bǔ)償，即對(duì)處于相對(duì)弱勢(shì)的群體給以必要的支持，保障其在相對(duì)平等的條件下共享社會(huì)發(fā)展成果。 概括起來(lái)說(shuō)，這三項(xiàng)原則是進(jìn)行社會(huì)保障和社會(huì)福利的基本原則，世界各國(guó)都應(yīng)該這樣做，中國(guó)也不能例外。這些原則雖然在世界范圍內(nèi)得到了公認(rèn)，但對(duì)于中國(guó)人卻非常陌生，而且中國(guó)人現(xiàn)在也沒(méi)這方面的意識(shí)，即使中國(guó)的學(xué)術(shù)界和媒體也沒(méi)幾個(gè)人知道這些，不知道，就不爭(zhēng)取，不爭(zhēng)取就沒(méi)有，這也是中國(guó)的福利比較落后的原因。現(xiàn)在為中國(guó)爭(zhēng)取福利的人太少了。 現(xiàn)在，英國(guó)的養(yǎng)老模式與美國(guó)大體結(jié)構(gòu)相同，也主要由“三支柱”構(gòu)成，分別是國(guó)家養(yǎng)老金、職業(yè)（雇主）養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶(hù)。國(guó)家養(yǎng)老金采取現(xiàn)收現(xiàn)付制，職業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)均采取市場(chǎng)運(yùn)作的模式，統(tǒng)稱(chēng)為私人養(yǎng)老金計(jì)劃，但經(jīng)過(guò)這幾年的改革，已經(jīng)比美國(guó)模式更完善，國(guó)家管的更多。 第一支柱 國(guó)家養(yǎng)老金 二戰(zhàn)以后，英國(guó)家基本養(yǎng)老金以強(qiáng)制性、費(fèi)率統(tǒng)一和全民覆蓋為特征。所有公私雇員繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)金費(fèi)用比例一致，這樣收入高者繳費(fèi)額也高，但所有退休休人員都可得到等額的年金，這點(diǎn)與美國(guó)不同，美國(guó)的國(guó)家養(yǎng)老金是與收入掛鉤的，而英國(guó)的國(guó)家只有繳費(fèi)年限有關(guān)，只有繳費(fèi)年限相同，就等領(lǐng)到等額的養(yǎng)老金，這樣就實(shí)現(xiàn)了養(yǎng)老金的二次分配。 國(guó)家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)通過(guò)征收國(guó)民保險(xiǎn)稅的方式實(shí)現(xiàn)，由皇家稅收總署統(tǒng)一征收，繳費(fèi)人群面向有雇主的雇員、自營(yíng)職業(yè)者和沒(méi)有正式職業(yè)的自愿繳納者等群體，實(shí)行不同的繳費(fèi)規(guī)則。以雇員為例，計(jì)稅依據(jù)是雇員的薪金總額，其中雇主繳納12.8%，雇員11%。國(guó)家保險(xiǎn)基金的結(jié)余資金只能存放銀行或購(gòu)買(mǎi)國(guó)債，禁止投資股票。 ?。玻埃保岸?，國(guó)家基本養(yǎng)老金為每人每周９７．６５英鎊，或者每對(duì)夫婦１５６．１５英鎊，受益者主要受參保年限影響，但繳費(fèi)額無(wú)關(guān)，體現(xiàn)的是社會(huì)公平?，F(xiàn)行養(yǎng)老金繳費(fèi)年限為３０年，此前曾經(jīng)要求繳費(fèi)年限高達(dá)男性４４年，女性３９年。. 國(guó)家基本養(yǎng)老金每年增長(zhǎng)，以前與物價(jià)水平相掛鉤。但由于英國(guó)物價(jià)漲幅較緩慢，而工資增長(zhǎng)相對(duì)較快。新的立法規(guī)定，從2012年起國(guó)家基本養(yǎng)老金增長(zhǎng)與工資收入增長(zhǎng)率相掛鉤。 隨著老齡化的加劇，為解決收不抵支問(wèn)題，只能從增加繳費(fèi)入手。從２０１１－２０１２財(cái)政年度開(kāi)始，雇員和雇主的繳納比例將各上升１％，合計(jì)為２５．８％。 除了增加繳費(fèi)之外，領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡也在提高，從２０１１年起的此后１０年間，女性開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡每２年增加１歲，最終于２０２０年與男性持平，提高到６５歲。從２０２０年起，無(wú)論男女領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡都將進(jìn)一步提高，每１０年增加１歲，到２０２６年、２０３６年、２０４６年，開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金的所有人年齡將分別提高到６６、６７和６８歲。 國(guó)家基本養(yǎng)老金是政策底線(xiàn)，體現(xiàn)著社會(huì)福利的普遍性原則。 另外與美國(guó)不同的是，英國(guó)除了國(guó)家基本養(yǎng)老金之外，還有國(guó)家第二養(yǎng)老金，這是由于國(guó)家基本養(yǎng)老金的工資替代率較低，如果無(wú)職業(yè)年金（后面的第二支柱），老年人很容易陷入貧困。其實(shí)英國(guó)的國(guó)家基本養(yǎng)老金相當(dāng)于中國(guó)的“城鎮(zhèn)職工社會(huì)保險(xiǎn)”，而國(guó)家第二養(yǎng)老金則相當(dāng)于中國(guó)的“城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)”。 “國(guó)家第二養(yǎng)老金”計(jì)劃，是英國(guó)工黨布萊爾政府上臺(tái)后提出的一項(xiàng)養(yǎng)老金改革計(jì)劃，正式開(kāi)始于２００２年６月，也被稱(chēng)為附加國(guó)家養(yǎng)老金，與國(guó)家基本養(yǎng)老金一起共同構(gòu)成第一支柱?！? “國(guó)家第二養(yǎng)老金”主要針對(duì)非常規(guī)就業(yè)者如中低收入者、長(zhǎng)期患病或身體殘疾的從業(yè)人員，任何已繳納了國(guó)家基本養(yǎng)老金保費(fèi)同時(shí)又沒(méi)有職業(yè)養(yǎng)老金或私人養(yǎng)老金的雇員將自動(dòng)具有享受”國(guó)家第二養(yǎng)老金”的資格。 除上述的第一支柱之外，還有可以稱(chēng)為“０”支柱的低保養(yǎng)老金。這項(xiàng)保險(xiǎn)其實(shí)相當(dāng)于中國(guó)的低保。低保養(yǎng)老金是維持公民的最低生活水平的最后防線(xiàn)，其目標(biāo)人群是社會(huì)的窮人或弱勢(shì)群體，甚至都沒(méi)有領(lǐng)取第一支柱國(guó)民養(yǎng)老金的資格，更別提第二支柱職業(yè)養(yǎng)老金。 該基金的領(lǐng)取是基于家計(jì)調(diào)查而選擇性發(fā)放的，是英國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的“兜底”。２０１０年，低保養(yǎng)老金為每人每周９７．６５英鎊，和國(guó)家基本養(yǎng)老金一致；或者每對(duì)夫婦２０２．４英鎊，高于國(guó)家基本養(yǎng)老金，這就是該等貧困年長(zhǎng)者的主要收入。此外，８０歲以上的老人還可以領(lǐng)取每周５８．５英鎊的高齡津貼，主要針對(duì)那些無(wú)國(guó)家保險(xiǎn)繳費(fèi)，或者因繳費(fèi)時(shí)間不足從而領(lǐng)取國(guó)家養(yǎng)老金不足５８．５英鎊的高齡人士。 對(duì)于普通收入者，國(guó)家基本養(yǎng)老金和國(guó)家第二養(yǎng)老金形成的第一支柱的最高工資替代率在35%左右，也就是能達(dá)到工資水平的35%。 第二支柱 職業(yè)養(yǎng)老金
職業(yè)養(yǎng)老金，相當(dāng)于我們?cè)诮榻B美國(guó)模式時(shí)提到的雇主養(yǎng)老金，是由雇主給雇員提供的，包括確定受益的DB型和確定繳費(fèi)的DC型,以及二者混合三種計(jì)劃類(lèi)型，主要投資于以股票為主的資本市場(chǎng)。 由于第一支柱的國(guó)家基本養(yǎng)老金替代率只有２０％－４０％，大部分人退休后的主要收入來(lái)源于第二支柱的職業(yè)養(yǎng)老金。截至２０１０年７月，僅ＤＢ計(jì)劃的資產(chǎn)就高達(dá)９２１０億英鎊，ＤＣ計(jì)劃的資產(chǎn)也一直在大幅提高，２００８年底時(shí)所有職業(yè)養(yǎng)老金資產(chǎn)為１．４１萬(wàn)億英鎊，僅次于美國(guó)。所有職業(yè)養(yǎng)老金參與者達(dá)２７７０萬(wàn)人，占全部人口的４５％左右，已經(jīng)成為英國(guó)養(yǎng)老金體系中最重要的組成部分。 由于第一支柱養(yǎng)老金替代率低，第二支柱僅為雇主自愿設(shè)立，覆蓋面不廣，英國(guó)就業(yè)與養(yǎng)老金部在２００６年向議會(huì)下議院提交的題為《個(gè)人賬戶(hù)：一條儲(chǔ)蓄新路》的報(bào)告，提議改變第二支柱養(yǎng)老金的自愿繳費(fèi)方式為半強(qiáng)制性。這也與美國(guó)不同，美國(guó)的職業(yè)（雇主）養(yǎng)老金是無(wú)強(qiáng)制性的。 為了盡可能增大職業(yè)養(yǎng)老金的覆蓋率，實(shí)現(xiàn)到２０１２年所有的就業(yè)者都能夠在國(guó)家養(yǎng)老金計(jì)劃之外參加職業(yè)養(yǎng)老金，英國(guó)議會(huì)２００８年１１月通過(guò)了《２００８年養(yǎng)老金法案》。 ?。玻埃埃阜ò敢?guī)定第二支柱職業(yè)養(yǎng)老金將自２０１２年１０月起成為更具強(qiáng)制性的職業(yè)年金，所有年收入７４７５英鎊以上、年齡在２２歲到法定退休年齡之間、沒(méi)有參加任何職業(yè)養(yǎng)老計(jì)劃的者都將“自動(dòng)加入”職業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃，屆時(shí)雇主將繳納雇員工資３％，雇員本人繳納４％，政府以稅收讓利的形式計(jì)入１％，合計(jì)８％的繳費(fèi)注入雇員的個(gè)人賬戶(hù)，組成強(qiáng)制性的養(yǎng)老金的第二支柱。雖然政府在立法和正式文件中避免使用“強(qiáng)制性”的字眼，但從２０１２年起，養(yǎng)老金監(jiān)管局將新增加一項(xiàng)工作：敦促雇主按照新的法律規(guī)定，使其所有雇員“自動(dòng)”參加職業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃。所謂的“自動(dòng)加入”不過(guò)是強(qiáng)制性的一種委婉說(shuō)法而已。 第三支柱私人養(yǎng)老金 除了以上，還有第三支柱的私人養(yǎng)老金、養(yǎng)老儲(chǔ)蓄和個(gè)人壽險(xiǎn)。英國(guó)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄很少，目前大約有７００萬(wàn)英國(guó)人因儲(chǔ)蓄不足而在年老之時(shí)面臨困境。 目前的私人養(yǎng)老金主要向眾多中小企業(yè)，包括大量個(gè)體工商業(yè)者、自雇人士和非常規(guī)就業(yè)者提供，目前有２９０萬(wàn)人參加了個(gè)人集合確定繳費(fèi)型（ＤＣ）計(jì)劃，未來(lái)該支柱改革的重點(diǎn)將逐步向第二支柱的職業(yè)養(yǎng)老金靠攏。 在私人養(yǎng)老金計(jì)劃發(fā)展方面，高昂的管理成本和銷(xiāo)售傭金嚴(yán)重打擊了雇員加入該類(lèi)型計(jì)劃的信心，也背離了政府推出私人養(yǎng)老金計(jì)劃的初衷。高昂的費(fèi)用使得低收入雇員加入個(gè)人養(yǎng)老金計(jì)劃后得到的養(yǎng)老年金不足以維持正常的生活，侵蝕了養(yǎng)老金積累。目前私人養(yǎng)老金每年的管理費(fèi)率為基金市值的０．８％－１．５％，以１．５％計(jì)，４０年的私人養(yǎng)老金僅管理費(fèi)就將占基金總市值的３０％以上。這也是養(yǎng)老金市場(chǎng)化運(yùn)作的重大弊端。 英美兩國(guó)的社保模式其實(shí)都有這種缺點(diǎn)，國(guó)家養(yǎng)老金工資替代率很低，一般不到40%，而職業(yè)養(yǎng)老金取決于企業(yè)雇主的慈善程度，比較慈善的老板雇主給職工繳納的職業(yè)養(yǎng)老金多，而遇到不慈善的雇主就很少，甚至是沒(méi)有，很難保障，這在美國(guó)尤為明顯。其次職業(yè)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金不是現(xiàn)收現(xiàn)付，而是實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作，具有極大的運(yùn)作成本和貶值風(fēng)險(xiǎn)，第三，職業(yè)養(yǎng)老虎和個(gè)人賬戶(hù)都是有錢(qián)人就交的多，沒(méi)錢(qián)人就交的少，起不到共濟(jì)作用，因此養(yǎng)老金差距懸殊。
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