愛華網(wǎng)焦作市審計局關(guān)于印發(fā)
局機(jī)關(guān)2010年度目標(biāo)考核辦法的通知
局機(jī)關(guān)各科室：
為調(diào)動廣大審計人員干事創(chuàng)業(yè)的積極性，強(qiáng)化責(zé)任意識、效率意識和質(zhì)量意識，確保全面完成各項(xiàng)審計工作任務(wù)，在總結(jié)以往年度目標(biāo)考核經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合2010年的形勢和任務(wù)，特制定本年度目標(biāo)考核辦法。
一、通則
目標(biāo)考核實(shí)行百分制，分業(yè)務(wù)科目標(biāo)考核、綜合科室目標(biāo)考核和加減分項(xiàng)目考核。外派等其他人員的考核得全局的平均分。
目標(biāo)考核與貨幣化掛鉤。一是每月發(fā)放部分貨幣化資金用于工作（具體標(biāo)準(zhǔn)為科長230元，其他人員200元。請事假、病假1天扣10元貨幣化資金）。二是按全年人均1500元的資金與年終考核結(jié)果掛鉤發(fā)放。
目標(biāo)考核工作由局績效考核領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)，具體工作由人教科承擔(dān)。優(yōu)秀審計項(xiàng)目、查處問題、要情專報、信息宣傳、科研論文和統(tǒng)計等單項(xiàng)考核結(jié)果，由監(jiān)審科向人教科提供；計算機(jī)專家經(jīng)驗(yàn)或案例考核結(jié)果由計算機(jī)室向人教科提供；審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況、服務(wù)質(zhì)量、提交案件線索和移送案件由監(jiān)察室向人教科提供；督辦事項(xiàng)由辦公室向人教科提供。。
根據(jù)科室人均考核得分順序，確定局機(jī)關(guān)先進(jìn)集體和先進(jìn)個人，并作為向上級機(jī)關(guān)推薦先進(jìn)的主要依據(jù)。
二、業(yè)務(wù)科目標(biāo)考核（100分）
業(yè)務(wù)科包括：財金審計科、行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)境保護(hù)審計科、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易審計科、外資運(yùn)用審計科、投資審計科、社會保障審計科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計科、一科、二科。
業(yè)務(wù)科目標(biāo)考核指標(biāo)：審計項(xiàng)目、審計質(zhì)量、執(zhí)法力度、成果運(yùn)用和精神文明建設(shè)工作。
（一）審計項(xiàng)目（10分）：除特殊情況經(jīng)局長辦公會議研究同意外，所有項(xiàng)目必須按規(guī)定時間完成年度計劃規(guī)定的時間完成，分配的項(xiàng)目和臨時追加的項(xiàng)目，除特殊情況經(jīng)局長辦公會議研究同意外，所有項(xiàng)目必須在本年度11月10日前審結(jié)完成。達(dá)到要求的得10分。有1個項(xiàng)目未按時完成的扣5分，扣完為止。項(xiàng)目完成時間以上報統(tǒng)計報表時間為準(zhǔn)。
（二）審計質(zhì)量（2525分）：
1. 審計規(guī)范化（5分）：對每個業(yè)務(wù)科隨機(jī)抽取2－3個本年度實(shí)施完成的項(xiàng)目案卷，按照《焦作市審計機(jī)關(guān)優(yōu)秀審計項(xiàng)目評選辦法》中的規(guī)范化標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核，符合標(biāo)準(zhǔn)的得滿分。有1項(xiàng)不符合的扣1分，扣完為止。
2. 查出問題違規(guī)行為（15分）：按照《焦作市審計局業(yè)務(wù)科室審計查出違規(guī)行為考核細(xì)則》（見附件）進(jìn)行考核。成績最好的科得滿分，其他科按與第一名分?jǐn)?shù)的比率得分。
3. 優(yōu)秀（精品）項(xiàng)目（55分）：在全市優(yōu)秀審計項(xiàng)目評比中，獲得市級優(yōu)秀審計項(xiàng)目的，每個得22分；獲得省廳精品審計項(xiàng)目的，每個得33分；獲得審計署優(yōu)秀審計項(xiàng)目的，每個得55分。同一項(xiàng)目不重復(fù)計分，只記最高分。成績最好的科得滿分，其他科按與第一名分?jǐn)?shù)的比率得分，沒有的不得分。。
（三）執(zhí)法力度（265分）
1. 入庫金額（1020分）：按各科人均實(shí)際入庫金額，最多的科得滿分，其他科按與第一名的比率得分。
2. 案件移送和審計線索提交（815分）：移送被審計單位主管部門查處的每起記1分；移送紀(jì)檢監(jiān)察部門和司法機(jī)關(guān)的每起記3分，被立案查處的每起記5分；向局監(jiān)察室提交審計線索每條記0.1分。成績最好的科得滿分，其他科按與第一名分?jǐn)?shù)的比率得分，沒有的不得分。
。3．問題整改﹙8分﹚：隨機(jī)抽取1—2個本年度實(shí)施的審計項(xiàng)目，對審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況進(jìn)行抽查，全部整改到位的得滿分，有一個問題沒有整改到位的扣1分，扣完為止。
（四）成果運(yùn)用（2440分）
1. 要情專報﹙6分﹚：在每個審計項(xiàng)目完成后，除了要及時上報審計報告﹙審計調(diào)查報告﹚外，還要對審計發(fā)現(xiàn)的政策性、體制性、傾向性問題進(jìn)行分析研究，撰寫供市領(lǐng)導(dǎo)參閱的審計要情專報，每上報一期記2分。成績最好的科得滿分，其余按與第一名分?jǐn)?shù)的比率得分，沒有不得分。審計報告批示（10分）：審計報告（含審計調(diào)查報告）被地廳級領(lǐng)導(dǎo)批示的得2分，被省部級以上領(lǐng)導(dǎo)批示的得5分；同一報告被重復(fù)批示的，只記最高分，不重復(fù)記分。成績最好的科得滿分，其余按與第一名分?jǐn)?shù)的比率得分。
2. 信息宣傳（1015分）：對人均完成1篇信息、宣傳稿件任務(wù)的科（被市縣級以上部門或媒體采用），。按照《焦作市審計機(jī)關(guān)信息宣傳工作考核辦法》進(jìn)行考核，成績最好的科得滿分，其他科按與第一名分?jǐn)?shù)的比率得分，沒完成的不得分。
3．領(lǐng)導(dǎo)批示（8分）：審計報告（審計調(diào)查報告）、審計要情專報、審計信息宣傳稿件等被地廳級領(lǐng)導(dǎo)批示的得5分，被省部級以上領(lǐng)導(dǎo)批示的得10分；同一報告被重復(fù)批示的，只記最高分，不重復(fù)記分。成績最好的科得滿分，其余按與第一名分?jǐn)?shù)的比率得分，沒有不得分。
﹙五﹚業(yè)務(wù)建設(shè)﹙15分﹚：
13. 科研論文（5分）。按照《焦作市審計機(jī)關(guān)科研論文考核辦法》進(jìn)行考核，成績最好的科得滿分，其他科按與第一名分?jǐn)?shù)的比率得分。
24.AO案例（8分） 計算機(jī)專家經(jīng)驗(yàn)和AO案例（8分）：計算機(jī)專家經(jīng)驗(yàn)和AO案例被市局上報省廳1篇 得1分，被省廳上報審計署1篇得2分，被審計署評為專家經(jīng)驗(yàn)和案例的，1篇得5分。成績最好的科得滿分，其余按與第一名分?jǐn)?shù)的比率得分，不報不得分。
5. 統(tǒng)計（2分）：按《焦作市審計局統(tǒng)計工作考核辦法》進(jìn)行考核，成績最好的科得滿分，其余按與第一名分?jǐn)?shù)的比率得分。3．統(tǒng)計工作﹙2分﹚：按《焦作市審計局統(tǒng)計工作考核辦法》進(jìn)行考核，成績最好的科得滿分，其余按與第一名分數(shù)的比率得分。
三、綜合科室目標(biāo)考核（100分）
綜合科室包括：辦公室、人教科、監(jiān)察室、監(jiān)審科、計算機(jī)室。
綜合科室目標(biāo)考核指標(biāo)：履行基本職責(zé)、督查事項(xiàng)、服務(wù)質(zhì)量、信息宣傳和精神文明建設(shè)工作。
1．履行基本職責(zé)（250分）：對照崗位工作職責(zé)和要求，圓滿完成任務(wù)的科室得滿50分。所承擔(dān)的工作任務(wù)在上級領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)或有關(guān)部門考核中處于落后，以及由于工作出現(xiàn)失誤、沒有受到通報完成或受到領(lǐng)導(dǎo)批評的，有一項(xiàng)扣105分，扣完為止。
2．督查事項(xiàng)（305分）：對領(lǐng)導(dǎo)批示交辦的督辦工作事項(xiàng)，能夠按時按質(zhì)按量完成的科室得滿分，各科室要按要求按期完成，辦公室負(fù)責(zé)督導(dǎo)、檢查科室是否及時完成并反饋局領(lǐng)導(dǎo)，辦公室要有臺賬記錄督查事項(xiàng)，并每月。科室有一項(xiàng)未按督辦要求及時完成的扣52分，，有一項(xiàng)無特殊原因未完成扣5分，扣完為止。
3．服務(wù)質(zhì)量﹙20分﹚：年終由業(yè)務(wù)科室對綜合科室的服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行民主測評，成績最好的科室得滿分，其他科室按與第一名分數(shù)的比率得分。
4．信息宣傳（3015分）：對人均完成2篇信息、宣傳稿件任務(wù)或論文（被市縣級以上部門采用，監(jiān)審科人均4篇）的科室，按照《焦作市審計機(jī)關(guān)信息宣傳工作考核辦法》和《焦作市審計機(jī)關(guān)科研論文考核辦法》進(jìn)行考核，成績最好的科室得滿分科（不含監(jiān)審科），其他科按與第一名分?jǐn)?shù)的比率得分，沒完成的不得分。監(jiān)審科成績超2009年分?jǐn)?shù)得滿分
四、加減分事項(xiàng)
1. 黨風(fēng)廉政建設(shè)、社會治安綜合治理、消防、保密和計劃生育實(shí)行一票否決制，責(zé)任人個人業(yè)績考核年度分值為零，責(zé)任人和所在科室取消年度評先資格，情節(jié)嚴(yán)重的按有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。
2. 各科室、審計組，按規(guī)定拿通知書領(lǐng)取審計公告、服務(wù)承諾、廉政自查表，并在審計決定做出后的規(guī)定時間（10天）內(nèi)，報監(jiān)察室者，逾期不報扣1分；對審計事項(xiàng)出現(xiàn)重大漏審漏報的；發(fā)生行政復(fù)議，經(jīng)復(fù)議后審計具體行為被撤銷、變更的；發(fā)生行政訴訟，經(jīng)終審法院判決審計機(jī)關(guān)敗訴的，實(shí)行一票否決制，責(zé)任人個人業(yè)績考核年度分值為零，責(zé)任人和所在科室取消年度評先資格。
3. 獲得縣級表彰的加1分，獲得市級表彰的加5分，獲得省級表彰的加10分，獲得國家級表彰的加15分，受到通報批評的扣除相應(yīng)級別分?jǐn)?shù)。以上以表彰文件為準(zhǔn)。不重復(fù)計算。
4.在考勤中發(fā)現(xiàn)一人遲到、早退的每一人﹙次﹚一次扣21分，沒有請假無故請事假5天以上的扣2分，15天以上的扣5分，20天以上的扣8分；曠工的一天扣10分，情節(jié)嚴(yán)重的按《中華人民共和國公務(wù)員法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
5.對各科室的年度工作，局領(lǐng)導(dǎo)班子作出評價，有10％以內(nèi)的加減分權(quán)利。
56．在按要求參加全局舉辦的集體所有精神文明建設(shè)活動中﹙包括會議、文體活動、教育培訓(xùn)、考試考核、義務(wù)勞動等﹚，包括會議、文體活動、教育培訓(xùn)、考試考核、義務(wù)勞動等集體活動的，1次得2分，無故不參加的每一人﹙次﹚扣32分。在局每半月進(jìn)行的精神文明建設(shè)檢查活動中，達(dá)不到規(guī)定要求的每項(xiàng)發(fā)現(xiàn)問題扣2分，對在區(qū)文明辦進(jìn)行的精神文明建設(shè)檢查活動，發(fā)現(xiàn)問題扣10分，市文明辦進(jìn)行的精神文明建設(shè)檢查活動，發(fā)現(xiàn)問題扣20分，省級文明單位檢查驗(yàn)收中影響全局的科室，發(fā)現(xiàn)問題，取消全年考核成績分?jǐn)?shù)為零，實(shí)行一票否決。。
5.對各科室的年度工作，局領(lǐng)導(dǎo)班子作出評價，有10％以內(nèi)的加減分權(quán)利。
附：焦作市審計局業(yè)務(wù)科室審計查出違規(guī)行為考核細(xì)則（試行）
二○一○年三月十四日
附件
焦作市審計局業(yè)務(wù)科室
審計查出違規(guī)行為考核細(xì)則
（試行）
為正確評價局機(jī)關(guān)各業(yè)務(wù)科室審計查出違規(guī)行為情況，促進(jìn)提高審計工作質(zhì)量和審計執(zhí)法水平，制定本細(xì)則。
一、考核對象和范圍
考核對象和范圍為局機(jī)關(guān)各業(yè)務(wù)科室考核年度實(shí)施并出具審計結(jié)論的項(xiàng)目。考核年度實(shí)施但未出具審計結(jié)論的項(xiàng)目列入下一年度考核范圍。
二、考核內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)
（一）人均查出違規(guī)行為金額（50分）
以審計報告中列明的定性、定量違規(guī)行為金額為基數(shù)，匯總計算每個科室查出違規(guī)行為金額人均數(shù)。各科室的人數(shù)根據(jù)上半年及下半年人數(shù)加權(quán)平均計算，再分別加減輸入、輸出幫助工作按時間長短折算的人數(shù)得出。人均數(shù)最高的科室得滿分，其他科室按比例得分（得分=本科室人均數(shù)*滿分/最高人均數(shù)）。
(二) 查出違規(guī)行為性質(zhì)（30分）
以審計報告中列明的定性違規(guī)行為性質(zhì)輕重分類，查出違規(guī)行為分類標(biāo)準(zhǔn)確定為：私存私放資金、偷漏稅金、擠占挪用專項(xiàng)資金、隱匿及截留預(yù)算收入、虛列預(yù)算收支、以虛報或冒領(lǐng)等手段騙取財政資金、亂收費(fèi)、亂攤派等嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)行為每個行為計5分；應(yīng)繳未繳預(yù)算收入、“賬外賬”、公款私存、違規(guī)擔(dān)保、投資項(xiàng)目工程審增審減額等行為每個行為計3分；預(yù)算收入及預(yù)算外資金征收部門欠征或欠繳預(yù)算收入、預(yù)算資金未納入預(yù)算管理、亂集資、亂發(fā)獎金實(shí)物等行為每個行為計2分；計劃外工程及擠占建設(shè)成本等建設(shè)項(xiàng)目存在的行為、應(yīng)計未計收入成本（費(fèi)用）、無預(yù)算或超預(yù)算列支、未按規(guī)定的預(yù)算級次撥款、預(yù)算外資金未繳財政專戶等行為每個行為計1分；一般調(diào)賬事項(xiàng)每個行為計1分;其他行為每個行為計0.1分。累計分最高的科室得滿分，其他科室按比例得分（得分=本科室累計分*滿分/最高累計分）。
（三）查出違規(guī)行為應(yīng)用（20分）
審計查出違規(guī)行為被同級財政審報告、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計綜合報告、審計專報采用的（被審計單位被點(diǎn)名的），每個計2分（同級財政審報告財金科每個計1分），采用不重復(fù)計分，累計分最高的科室得滿分，其他科室按比例得分（得分=本科室累計分*滿分/最高累計分）。
三、考核組織及要求
（一）考核領(lǐng)導(dǎo)。由局績效考核領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)，監(jiān)審科具體承辦。
（二）考核資料。各業(yè)務(wù)科室提供列入考核范圍項(xiàng)目的審計報告、同級財政審報告、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計綜合報告、審計專報等有關(guān)資料；辦公室提供審計項(xiàng)目歸檔情況；人教科提供各科室人員變動情況。
（三）考核方式?？己瞬扇∪陝討B(tài)考核的方式，在局域網(wǎng)開設(shè)考核專欄，每個業(yè)務(wù)科室指定一名考核員，根據(jù)工作開展情況隨時向監(jiān)審科提供考核資料，監(jiān)審科隨時登記并上網(wǎng)公開。每年1月4日至6日各科室補(bǔ)充資料、審核并確認(rèn)本單位考核得分。
（四）考核結(jié)果及公布。監(jiān)審科1月10日前將初步考核結(jié)果提交局績效考核領(lǐng)導(dǎo)小組審定后，在局內(nèi)公示3天。公示期間，科室對考核結(jié)果有異議的可提出申訴，由領(lǐng)導(dǎo)小組責(zé)成監(jiān)審科或指定專人組織復(fù)查?？己私Y(jié)果作為年度目標(biāo)考核的分項(xiàng)考核結(jié)果。
