愛華網(wǎng)行長(zhǎng)慕容農(nóng)人同志的離任審計(jì)報(bào)告
根據(jù)萬州分行離任審計(jì)通知和《中國工商銀行高級(jí)管理人員離任審計(jì)辦法》，萬州分行審計(jì)組于2009年8月21日至23日，對(duì)中國工商銀行重慶忠縣支行行長(zhǎng)慕容農(nóng)人同志實(shí)行了強(qiáng)制休假；對(duì)其任職期間貫徹執(zhí)行國家經(jīng)濟(jì)、金融方針政策，執(zhí)行總、市行和萬州分行有關(guān)規(guī)定，履行行長(zhǎng)職責(zé)，組織支行經(jīng)營(yíng)管理，完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)等情況進(jìn)行了離任審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下：
一、 審計(jì)組工作情況
（一）慕容農(nóng)人同志作了書面述職。審計(jì)組發(fā)出7份、收回6份《基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人離任（崗）審計(jì)調(diào)查問卷》，并針對(duì)問卷調(diào)查內(nèi)容進(jìn)行了個(gè)別談話，了解該同志任職期間經(jīng)營(yíng)管理及履職情況。
（二）查閱了該行2007年至2009年上半年工作總結(jié)，跟蹤核實(shí)了近兩年內(nèi)控制度建設(shè)和上級(jí)行對(duì)該行審計(jì)檢查、內(nèi)控評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)情況。
（三）現(xiàn)場(chǎng)抽查了支行營(yíng)業(yè)部運(yùn)行管理、電子銀行等方面的工作，調(diào)閱了查庫記錄。網(wǎng)點(diǎn)檢查覆蓋面基本達(dá)到該行四個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的三分之一。
（四）采用了2009年4月“案件防控百日整治活動(dòng)”檢查結(jié)果、市分行內(nèi)控合規(guī)部2009年7月理財(cái)業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查記錄表結(jié)果、2009年8月14日《關(guān)于對(duì)萬州分行信貸業(yè)務(wù)檢查的審計(jì)意見》和萬州分行2009年上半年安全保衛(wèi)檢查情況報(bào)告。
整個(gè)審計(jì)工作得到了忠縣支行和慕容農(nóng)人同志的積極配合，保證了離任審計(jì)工作的順利完成。
二、審計(jì)事實(shí)
慕容農(nóng)人，男，1965年12月出生，現(xiàn)年43歲，重慶萬州人，中共黨員，大學(xué)文化，經(jīng)濟(jì)師。1984年8月參加工作，曾任天城支行信貸員、辦公室主任、營(yíng)業(yè)部主任等職務(wù)。1999年9月任萬州分行團(tuán)委書記，此后曾任天城支行副行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)（主持工作），2004年9月任天城支行行長(zhǎng)（正科級(jí)），2006年1月起任忠縣支行行長(zhǎng)。忠縣支行內(nèi)設(shè)公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人金融業(yè)務(wù)部、前臺(tái)業(yè)務(wù)部、辦公室等4個(gè)職能部室,下轄4個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，全行員工65人。本次審計(jì)時(shí)限為2006年1月至2009年7月。
（一）經(jīng)營(yíng)管理行為
慕容農(nóng)人同志任職期間，能認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家經(jīng)濟(jì)金融方針政策和上級(jí)行的各項(xiàng)工作部署及要求，服從上級(jí)行的領(lǐng)導(dǎo)，接受行業(yè)及相關(guān)部門的監(jiān)管，堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保證了支行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。
一是重點(diǎn)圍繞“五爭(zhēng)三?！焙涂h支行“6+1”戰(zhàn)略目標(biāo)，率領(lǐng)全行員工發(fā)揚(yáng)自強(qiáng)不息的精神，狠抓儲(chǔ)蓄存款及個(gè)人金融業(yè)務(wù)。 慕容農(nóng)人同志任職期間，完善營(yíng)銷競(jìng)賽考核獎(jiǎng)懲辦法，支行對(duì)個(gè)金產(chǎn)品逐一制定了營(yíng)銷費(fèi)用配置標(biāo)準(zhǔn)，按季組織考核。支行組成營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)，抓住拆遷補(bǔ)償和征地賠償?shù)仍搭^攬存，按項(xiàng)目建立跟蹤臺(tái)帳，及時(shí)掌握信息，制定周密的營(yíng)銷方案，全力組織營(yíng)銷。明確各階段的儲(chǔ)蓄存款增存目標(biāo)，細(xì)化落實(shí)到各部門、網(wǎng)點(diǎn)和個(gè)人，加強(qiáng)進(jìn)度督辦，按月通報(bào)完成進(jìn)度及分析營(yíng)銷工作中存在的問題，對(duì)完成任務(wù)進(jìn)度差的網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人進(jìn)行談話，促使采取措施，提升業(yè)績(jī)。
二是積極營(yíng)銷公營(yíng)存款。通過《對(duì)公特大客戶聯(lián)系人名單》、《對(duì)公大客戶聯(lián)系人名單》，完善營(yíng)銷體制，實(shí)行分層營(yíng)銷，把優(yōu)質(zhì)客戶的維護(hù)責(zé)任落實(shí)到人，做到任務(wù)明確，職責(zé)清楚。對(duì)重點(diǎn)客戶建立營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)，營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)日常關(guān)系維護(hù)、深度挖掘客戶價(jià)值，了解客戶資金流向。支行按月通報(bào)、分析存款增長(zhǎng)變化情況。建立了定期拜訪客戶制度，掌握客戶動(dòng)態(tài)，穩(wěn)固銀企關(guān)系。建立了重大事項(xiàng)通報(bào)制度，提高了支行對(duì)客戶的響應(yīng)速度和市場(chǎng)反映能力。狠抓信息利用。加強(qiáng)與縣發(fā)改委、工商局、財(cái)政局、招商局、工業(yè)園區(qū)管委會(huì)的溝通聯(lián)系，及時(shí)掌握源頭信息。加強(qiáng)重點(diǎn)客戶、項(xiàng)目營(yíng)銷，對(duì)縣內(nèi)規(guī)模以上企業(yè)及納稅前50名的企業(yè)進(jìn)行了調(diào)查摸底。密切與工商部門聯(lián)系，了解企業(yè)注冊(cè)信息，爭(zhēng)取企業(yè)開戶。強(qiáng)化與稅務(wù)部門的合作，大力爭(zhēng)攬銀稅通客戶。同時(shí)積極尋找新的對(duì)公存款增長(zhǎng)點(diǎn)，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)通達(dá)投資公司、社保資金、農(nóng)村公路建設(shè)、房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的營(yíng)銷。
慕容農(nóng)人同志持之以恒地牽頭做好大客戶維護(hù)工作，使住房管理中心在我行存款穩(wěn)定增長(zhǎng)，同業(yè)占比達(dá)80%以上，公積金委托貸款我行同業(yè)占比達(dá)90%以上。同時(shí)還對(duì)污水處理項(xiàng)目等9個(gè)千萬元以上存款大戶加強(qiáng)了維護(hù)；從建行成功挖轉(zhuǎn)存款上千萬元的重慶北世房地產(chǎn)開發(fā)公司。
慕容農(nóng)人同志任職期間，親自多次重點(diǎn)營(yíng)銷了海螺水泥項(xiàng)目，總行已批復(fù)對(duì)該項(xiàng)目有條件承諾貸款函5億元；高度重視不良貸款的收取，通過十分艱苦的工作，成功收回不良貸款600萬元，實(shí)現(xiàn)了不良貸款為0的目標(biāo)。
（二）內(nèi)部控制管理情況。
慕容農(nóng)人同志在任職期間，始終堅(jiān)持“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，認(rèn)真履行案防第一責(zé)任人的職責(zé)，確保安全營(yíng)運(yùn),嚴(yán)防事故案件發(fā)生。一是經(jīng)常性地對(duì)員工開展案防教育，重點(diǎn)分階段分層次組織了對(duì)《員工違規(guī)行為處理暫行規(guī)定》等的學(xué)習(xí)、在員工大會(huì)上組織學(xué)習(xí)有關(guān)案件通報(bào)，讓員工引以為戒，牢記“莫違規(guī)、違規(guī)必被懲”、“莫伸手、伸手必被捉”的道理。二是高度重視內(nèi)控案防工作，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控案防的關(guān)系，始終堅(jiān)持“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，通過“過細(xì)研究、逢會(huì)必講、加強(qiáng)輔導(dǎo)、深化檢查、強(qiáng)調(diào)履職、監(jiān)控排查、整改到位、務(wù)求實(shí)效”等措施，始終抓住重要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)不放松，切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查，列號(hào)督導(dǎo)整改，做了大量扎實(shí)的工作，真正做到了穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。三是深入推進(jìn)案防長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，定期主持召開案防形勢(shì)分析會(huì)、員工思想動(dòng)態(tài)分析會(huì)、黨風(fēng)廉政建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)，扎扎實(shí)實(shí)，不走過場(chǎng)，并層層簽訂《責(zé)任狀》，確保履職到位。四是深入推進(jìn)“掃雷工程”，強(qiáng)化制度的執(zhí)行力。廣場(chǎng)分理處被確定為2007年第十周期“雷區(qū)”網(wǎng)點(diǎn)后，于 2008年5月份成功解除“雷區(qū)”。由于掃雷工作成效突出，該行第十一、十二周期無“雷區(qū)”網(wǎng)點(diǎn)。在事后監(jiān)督上收市分行后，核算質(zhì)量逐月提高，受到了萬州分行的表揚(yáng)，總行《網(wǎng)迅》亦進(jìn)行了報(bào)道。五是高度重視安全保衛(wèi)工作，堅(jiān)持“誰主管、誰負(fù)責(zé)”的原則，確保技防到位、人防到位、檢查到位、履職到位。由于員工警惕性高、盡責(zé)履職，2008年至2009年上半年，該行數(shù)次捉拿到在ATM上作案的不法分子送交公安機(jī)關(guān)，保護(hù)了客戶和銀行的資金安全。
忠縣支行在萬州分行2009年二級(jí)支行內(nèi)控評(píng)價(jià)中被評(píng)為二級(jí)。
（三）業(yè)務(wù)發(fā)展情況
1、存款變化情況
忠縣支行2006年末各項(xiàng)存款余額72116萬元，比上年末增加7217萬元，增長(zhǎng)11.12%；2007年末各項(xiàng)存款余額74129萬元，比上年末增加2013萬元，增長(zhǎng)2.79%；2008年末各項(xiàng)存款余額80629萬元，比上年末增加6500萬元，增長(zhǎng)8.77%；2009年7月末各項(xiàng)存款余額84519萬元，比上年末增加3890萬元,增長(zhǎng)4.83%。
在忠縣工、農(nóng)、中、建四大行中，2006年1月末忠縣工行儲(chǔ)蓄存款同業(yè)占比為16.42%，對(duì)公存款同業(yè)占比為32.26%；2009年7月末忠縣工行儲(chǔ)蓄存款同業(yè)占比為13.37%，對(duì)公存款同業(yè)占比為18.49%，三年半的時(shí)間中分別下降3.05、13.77個(gè)百分點(diǎn)。
2、貸款業(yè)務(wù)情況
忠縣支行2006年末各項(xiàng)貸款余額737萬元，2007年末各項(xiàng)貸款余額9945萬元，比上年增加9208萬元，增長(zhǎng)1249%；2008年末各項(xiàng)貸款余額10039萬元，比上年增加94萬元，增長(zhǎng)0.95%；2009年7月末各項(xiàng)貸款余額12583萬元，比上年末增加2544萬元，增長(zhǎng)25.34%。在忠縣工、農(nóng)、中、建四大行中，2009年7月末忠縣工行各項(xiàng)貸款同業(yè)占比為12.86%。不良貸款余額為零。
3、中間業(yè)務(wù)發(fā)展情況
2006年實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入122萬元，完成萬州分行下達(dá)任務(wù)的110.91%；2007年實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入560萬元，完成萬州分行下達(dá)任務(wù)的135%。2008年實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入319萬元，完成萬州分行下達(dá)任務(wù)的46.81%。2009年1-6月實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入141萬元，完成萬州分行下達(dá)任務(wù)的22.56%。
4、財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況
2006年實(shí)現(xiàn)撥備后利潤(rùn)188萬元，完成萬州分行下達(dá)任務(wù)的100.53%；2007年實(shí)現(xiàn)撥備后利潤(rùn)748萬元，完成萬州分行下達(dá)任務(wù)的120%。2008年實(shí)現(xiàn)撥備后利潤(rùn)860萬元，完成萬州分行下達(dá)任務(wù)的49.51%。2009年1-6月實(shí)現(xiàn)撥備后利潤(rùn)245萬元，完成萬州分行下達(dá)任務(wù)的23.54%。
5、行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)績(jī)效考評(píng)
在萬州分行行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)績(jī)效考評(píng)中，忠縣支行2006年綜合得分1064.76分，等級(jí)B++，在轄區(qū)7個(gè)支行中排位第4名；2007年綜合得分856.05分，等級(jí)C+，在轄區(qū)支行中排位第2名；2008年綜合得分758.64分，等級(jí)C--，在轄區(qū)支行中排位第4名。2009年上半年綜合得分517.73分，在轄區(qū)支行中排第6名。
三、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的主要問題
1、忠縣支行個(gè)人客戶經(jīng)理配備不齊。
2、電子銀行企業(yè)客戶證書管理未按制度規(guī)定將已制作未發(fā)放的客戶證書納入820099科目指定專戶核算，而是由支行客戶經(jīng)理從萬州分行領(lǐng)回后通知客戶直接領(lǐng)取。該問題屬屢查屢犯。
3、要害崗位有11人未按規(guī)定輪換。
4、市分行信貸業(yè)務(wù)檢查審計(jì)意見提出：票據(jù)貼現(xiàn)合同存在瑕疵，重慶星博化工有限責(zé)任公司，5月31日貼現(xiàn)1筆、10萬元票據(jù)，票號(hào)為BB0102668172 合同需方名稱有涂改，將“東大橡膠有限公司”改為“臨海市東大橡膠有限公司”且無合同雙方簽章確認(rèn)。
5、2009年8月22日現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)《業(yè)務(wù)操作指南》電子密碼未下發(fā)網(wǎng)點(diǎn)。
6、2009年8月22日現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)中，調(diào)閱支行2009年1-8月網(wǎng)點(diǎn)查庫記錄，支行行長(zhǎng)漏查庫一次。
四、審計(jì)建議及整改要求
（一）加強(qiáng)業(yè)務(wù)宣傳及網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施建設(shè)，提升支行對(duì)外形象，擴(kuò)展市場(chǎng)份額，努力提高各項(xiàng)業(yè)務(wù)的同業(yè)占比。
（二）建議支行專業(yè)部門組織學(xué)習(xí)總行《業(yè)務(wù)操作指南》，使每位員工熟知業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制措施，認(rèn)真執(zhí)行電子銀行企業(yè)客戶證書內(nèi)部傳遞流程，使內(nèi)控制度落到實(shí)處。
（三）堅(jiān)持重要崗位人員定期輪換制度。
（四）對(duì)本次審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，支行應(yīng)認(rèn)真落實(shí)整改工作，并于收到審計(jì)報(bào)告之日起8個(gè)工作日內(nèi)將整改報(bào)告報(bào)萬州分行辦公室。
五、審計(jì)評(píng)價(jià)
審計(jì)認(rèn)為，慕容農(nóng)人同志在擔(dān)任忠縣支行行長(zhǎng)期間，能認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家經(jīng)濟(jì)和金融政策，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)?？朔水惖鼐吐毶钌系闹T多不便和工作上人地生疏的困難，實(shí)干苦干，勤奮敬業(yè)，認(rèn)真履行崗位職責(zé)。組織帶領(lǐng)全行員工認(rèn)真做好各項(xiàng)工作，存款貸款方面實(shí)現(xiàn)了不同程度的增長(zhǎng)，其任期內(nèi)未發(fā)生各類重大經(jīng)濟(jì)案件和安全事故。但慕容農(nóng)人同志作為該行主要負(fù)責(zé)人，對(duì)任期內(nèi)忠縣支行崗位輪換基本制度執(zhí)行不到位負(fù)有主要責(zé)任，對(duì)信貸和前臺(tái)業(yè)務(wù)方面存在的不足之處負(fù)有一定的管理和督導(dǎo)責(zé)任
