愛(ài)華網(wǎng)???? 保險(xiǎn)行業(yè)作為金融行業(yè)的重要組成部分，具有很強(qiáng)的專業(yè)性、知識(shí)性和邏輯性。社會(huì)上普遍缺乏認(rèn)識(shí)保險(xiǎn)行業(yè)的能力和方法，外界了解保險(xiǎn)公司實(shí)力最主要的途徑就是依靠保監(jiān)會(huì)發(fā)布的信息披露數(shù)據(jù)。從保險(xiǎn)行業(yè)的數(shù)據(jù)披露情況看，在保險(xiǎn)公司各主要指標(biāo)中，保費(fèi)收入幾乎是最容易進(jìn)入外界視野和受到關(guān)注的指標(biāo)。而從財(cái)險(xiǎn)公司的預(yù)算指標(biāo)看，幾乎所有核心預(yù)算指標(biāo)（綜合費(fèi)用率、綜合賠付率、綜合成本率、承保利潤(rùn)、凈利潤(rùn)等）的確定，都需要首先確定保費(fèi)收入。也就是說(shuō)，只有先確定保費(fèi)收入預(yù)算，才能夠較為準(zhǔn)確制定出其他主要預(yù)算指標(biāo)的具體數(shù)值。因此如何快速準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)公司未來(lái)的保費(fèi)收入，對(duì)于各財(cái)險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)都有重要的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。 一、目前保費(fèi)模型研究方法綜述 從目前大部分保費(fèi)模型的研究來(lái)看，主要是采取以下兩種方法： 移動(dòng)平均法：利用前期已知的保費(fèi)增長(zhǎng)率，按照近大遠(yuǎn)小的加權(quán)方法予以加權(quán)，再乘以已知年份保費(fèi)收入來(lái)測(cè)定未來(lái)的保費(fèi)收入。 回歸分析法：選取部分與保費(fèi)收入密切相關(guān)的宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)，根據(jù)歷年宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)與保費(fèi)收入的關(guān)系，建立回歸預(yù)測(cè)模型，再根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)算值預(yù)測(cè)未來(lái)年份的保費(fèi)收入。 從這兩種預(yù)測(cè)方法來(lái)看，均各有優(yōu)劣。移動(dòng)平均法比較注重企業(yè)的內(nèi)在發(fā)展因素，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的影響估計(jì)不足?；貧w分析法較為注重宏觀經(jīng)濟(jì)等外在因素的作用，對(duì)企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在因素有所忽略。鑒于此，有的研究者將兩種方法有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，充分發(fā)揮二者的長(zhǎng)處，互補(bǔ)對(duì)方的不足，取得了不錯(cuò)的預(yù)測(cè)效果。但是，這些方法只比較注重對(duì)財(cái)險(xiǎn)行業(yè)保費(fèi)的估計(jì)，對(duì)預(yù)測(cè)具體企業(yè)的保費(fèi)收入幫助有限。本文充分吸取以往研究的成果，在預(yù)測(cè)財(cái)險(xiǎn)行業(yè)保費(fèi)的同時(shí)，充分考慮各財(cái)險(xiǎn)公司的個(gè)性化發(fā)展情況，將各財(cái)險(xiǎn)公司的能力水平納入到模型中來(lái)，使各財(cái)險(xiǎn)公司能夠使用此模型來(lái)預(yù)測(cè)各分公司保費(fèi)收入和公司總體保費(fèi)收入情況，為財(cái)險(xiǎn)公司預(yù)測(cè)自身業(yè)務(wù)發(fā)展提供了一些新的思路。 二、保費(fèi)收入模型的實(shí)證研究 本文為在研究時(shí)為保證所用數(shù)據(jù)的充足性，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司保費(fèi)收入的計(jì)算主要采用以下步驟： 利用模型計(jì)算出各地區(qū)的保費(fèi)收入規(guī)模和各分公司的在當(dāng)?shù)氐氖袌?chǎng)份額。 在計(jì)算各分公司的保費(fèi)收入后，再匯總出公司總體的保費(fèi)收入，從而得到公司總體和各分公司的保費(fèi)收入情況。公式見(jiàn)下： ?。ㄒ唬┬袠I(yè)保費(fèi)模型實(shí)證研究
本文行業(yè)保費(fèi)模型的計(jì)算方法主要采用回歸分析法計(jì)算，在得出結(jié)論后運(yùn)用移動(dòng)平均法修正，移動(dòng)平均法由于數(shù)據(jù)單一，方法簡(jiǎn)易，在此筆者不在贅述，下面主要對(duì)回歸分析法予以介紹。另根據(jù)筆者的實(shí)際測(cè)算，回歸分析法結(jié)論和移動(dòng)平均法結(jié)論按照7:3的比例進(jìn)行配比時(shí)，所得出的最終數(shù)據(jù)與實(shí)際數(shù)據(jù)較為接近。 數(shù)據(jù)選取。從20余個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（數(shù)據(jù)均取自2011年中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒）中，利用多元統(tǒng)計(jì)分析的方法，判斷各指標(biāo)與保費(fèi)收入之間的相關(guān)性和不同指標(biāo)組合后對(duì)保費(fèi)收入變化的解釋程度，并最終確定了四個(gè)與保費(fèi)收入相關(guān)度較高、且擬合方程最能夠解釋保費(fèi)收入變化關(guān)系的指標(biāo)，通過(guò)其增量去計(jì)算保費(fèi)的增加額：△GDP(x1)、△城鎮(zhèn)平均工資(x2)、△固定資產(chǎn)投資額(x3)、新增民用汽車量(x4)。 模型建立。建立行業(yè)保費(fèi)測(cè)算模型： 從結(jié)果中看，方程擬合高，p值和F值均符合要求。 （二）市場(chǎng)份額模型實(shí)證研究 數(shù)據(jù)選取。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)測(cè)試和實(shí)際情況，共選取與分公司市場(chǎng)份額最密切相關(guān)的四項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，并建立這四項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)與市場(chǎng)份額與統(tǒng)計(jì)模型：經(jīng)營(yíng)時(shí)間、市場(chǎng)主體數(shù)量、機(jī)構(gòu)覆蓋率、業(yè)務(wù)拓展能力。其中業(yè)務(wù)拓展能力指標(biāo)主要是為了充分體現(xiàn)各分公司的能力差異，使計(jì)算數(shù)據(jù)更加貼合實(shí)際。其計(jì)算方法為：首先計(jì)算各分公司在開(kāi)業(yè)第N年實(shí)際市場(chǎng)份額與公司在第N年平均市場(chǎng)份額的比值，再根據(jù)較近年份權(quán)重較高的原則匯總結(jié)算得出。 模型建立。建立市場(chǎng)份額測(cè)算模型： 從結(jié)論中看，方程的擬合優(yōu)度較高，p值和F值均符合要求。 最后，在運(yùn)用模型（3）和模型（5）分別測(cè)算出各地區(qū)行業(yè)保費(fèi)和分公司市場(chǎng)份額后，即可通過(guò)公式（1）計(jì)算出各分公司的保費(fèi)收入，通過(guò)加總，即可得出公司總體保費(fèi)收入預(yù)測(cè)值。 三、結(jié)論及建議 通過(guò)上述保費(fèi)模型，我們能夠運(yùn)用較為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臄?shù)理方法解釋財(cái)險(xiǎn)公司保費(fèi)收入的變化趨勢(shì)，使其的預(yù)算數(shù)據(jù)更具有科學(xué)性和邏輯性。此外由于使用的主要預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)都是公開(kāi)數(shù)據(jù)，獲取難度較低，也在一定程度上增強(qiáng)了模型的適用范圍。同時(shí)模型能夠利用已知數(shù)據(jù)直接預(yù)測(cè)未來(lái)結(jié)果，計(jì)算方法快捷，也能夠節(jié)省各公司預(yù)算編制的時(shí)間。 但我們也要看到，該測(cè)算模型主要還是一種通用的測(cè)算方法，主要分析在正常市場(chǎng)環(huán)境下的保費(fèi)收入變化趨勢(shì)，無(wú)法判斷特殊事件對(duì)保費(fèi)收入造成的影響（如汽車限購(gòu)、工業(yè)轉(zhuǎn)型等），對(duì)解釋各公司、各地區(qū)的差異化也略顯不足，這也是運(yùn)用此方法測(cè)算保費(fèi)收入時(shí)需要重點(diǎn)注意的方面。 參考文獻(xiàn) [1].程志剛。影響我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的宏觀經(jīng)濟(jì)因素分析【F】財(cái)經(jīng)視線，2008.13 [2].饒正洪。我國(guó)保費(fèi)收入影響因素的實(shí)證分析【F】深圳金融，2010.08
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