對因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥等經(jīng)濟(jì)往來引起的貨幣收付關(guān)系進(jìn)行清償?shù)霓k法。在中國，根據(jù)不同經(jīng)濟(jì)往來的特點(diǎn)、形式及需要，分為轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金結(jié)算兩種方式。轉(zhuǎn)賬結(jié)算中的電匯及網(wǎng)上直轉(zhuǎn)也是一步支付，轉(zhuǎn)賬結(jié)算一般適用于隔面現(xiàn)貨交易，但若無信用保障或法律支持，一步支付導(dǎo)致異步交換容易引發(fā)非等價(jià)交換風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)實(shí)中買方先付款后不能按時(shí)按質(zhì)按量收獲標(biāo)的，賣方先交貨后不能按時(shí)如數(shù)收到價(jià)款，被拖延、折扣或拒付等引發(fā)經(jīng)濟(jì)糾紛的事件時(shí)有發(fā)生。

結(jié)算方式_結(jié)算方式 -簡介

結(jié)算亦稱貨幣結(jié)算，是在商品經(jīng)濟(jì)條件下，各經(jīng)濟(jì)單位間由于商品交易、勞務(wù)供應(yīng)和資金調(diào)撥等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)而引起的貨幣收付行為。結(jié)算按支付形式的不同分為現(xiàn)金結(jié)算、票據(jù)轉(zhuǎn)讓和轉(zhuǎn)賬結(jié)算?，F(xiàn)金結(jié)算是收付款雙方直接以現(xiàn)金進(jìn)行的收付。票據(jù)轉(zhuǎn)讓是以票據(jù)的給付表明債權(quán)債務(wù)關(guān)系。轉(zhuǎn)賬結(jié)算是通過銀行或網(wǎng)上支付平臺(tái)將款項(xiàng)從付款單位賬戶劃轉(zhuǎn)到收款單位賬戶的貨幣收付行為。

在商品交易和勞務(wù)供應(yīng)等社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，結(jié)算歸屬于交換。交換是交付商品、勞務(wù)等標(biāo)的與支付貨幣兩大對立流程的統(tǒng)一。在自由平等的正常主體之間，交換遵循的原則是等價(jià)和同步。同步交換，是等價(jià)交換的保證。許多情況下由于交易標(biāo)的的流轉(zhuǎn)驗(yàn)收（如商品貨物的流動(dòng)交接、服務(wù)勞務(wù)的轉(zhuǎn)化）需要過程，貨物流和資金流的異步和分離的矛盾不可避免， 而異步交換，先收受對價(jià)的一方容易違背道德和協(xié)議，破壞等價(jià)交換原則，故先支付對價(jià)的一方往往會(huì)受制于人，自陷被動(dòng)、弱勢的境地，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 異步交換必須附加信用保障或法律支持，交換才能順利完成。因此，為確保等價(jià)交換要遵循同步交換的原則，防范異步交換風(fēng)險(xiǎn)。這就要求支付貨幣應(yīng)與交付

的流程相適配，以實(shí)現(xiàn)同步交換。

按同步交換原理，結(jié)算方式又可分為一步支付方式和分步支付方式。對當(dāng)面現(xiàn)貨交易，適配即時(shí)性直接付轉(zhuǎn)的一步支付方式，如現(xiàn)金結(jié)算、票據(jù)轉(zhuǎn)讓都是一步支付方式。轉(zhuǎn)賬結(jié)算中的電匯及網(wǎng)上直轉(zhuǎn)也是一步支付，轉(zhuǎn)賬結(jié)算一般適用于隔面現(xiàn)貨交易，但若無信用保障或法律支持，一步支付導(dǎo)致異步交換容易引發(fā)非等價(jià)交換風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)實(shí)中買方先付款后不能按時(shí)按質(zhì)按量收獲標(biāo)的，賣方先交貨后不能按時(shí)如數(shù)收到價(jià)款，被拖延、折扣或拒付等引發(fā)經(jīng)濟(jì)糾紛的事件時(shí)有發(fā)生。

對隔面或期貨交易，適配與交付標(biāo)的過程化相呼應(yīng)的分步支付方式。如國際貿(mào)易中信用證結(jié)算和第三方支付結(jié)算都是分步支付方式。在電子商務(wù)中，支付問題曾經(jīng)成為制約其發(fā)展的瓶頸之一，賣家不愿先發(fā)貨，怕貨發(fā)出后不能收回貨款；買家不愿先支付，擔(dān)心支付后拿不到商品或商品質(zhì)量得不到保證。博弈的結(jié)果是雙方都不愿意承擔(dān)異步交換或?qū)?dǎo)致的不等價(jià)交換風(fēng)險(xiǎn)，網(wǎng)上購物無法進(jìn)行。為應(yīng)合同步交換的市場需求，第三方支付應(yīng)運(yùn)而生。此方式即款項(xiàng)從啟動(dòng)支付到所有權(quán)轉(zhuǎn)移至對方不是一步完成，而是在中間增加中介托管環(huán)節(jié)，由原來的直接付轉(zhuǎn)改進(jìn)到間接匯轉(zhuǎn)，業(yè)務(wù)由一步完成變?yōu)榉植讲僮?，從而形成一個(gè)可監(jiān)可控的過程，按步驟有條件進(jìn)行支付。這樣就可貨走貨路，款走款路，兩相呼應(yīng)，同步起落，使資金流適配貨物流節(jié)奏達(dá)到同步相應(yīng)的效果，使支付結(jié)算方式更科學(xué)化，合理化的應(yīng)合市場需求。截止2010年，中國的第三方支付產(chǎn)品如支付寶、財(cái)付通、百付寶等主要面向電子商務(wù)，另外已有浦發(fā)銀行的保付通和建行的百易安等面向網(wǎng)下非電子商務(wù)的服務(wù)產(chǎn)品，第三方支付將成為普及網(wǎng)上網(wǎng)下的平常的支付結(jié)算方式，以分步支付實(shí)現(xiàn)同步交換，支付結(jié)算體系將更加科學(xué)和完善。

結(jié)算方式_結(jié)算方式 -基本內(nèi)容

結(jié)算方式_結(jié)算方式 -網(wǎng)上支付

理論研究

從網(wǎng)上支付的供給者來看，非銀行金融結(jié)構(gòu)和非金融企業(yè)尚未介入，主要是一些商業(yè)銀行和中央銀行下屬機(jī)構(gòu)（如銀行卡信息交換中心）。

從網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)發(fā)展情況看，銀行提供網(wǎng)上支付服務(wù)已經(jīng)介入了BtoC，BtoB電子商務(wù)。在BtoC電子商務(wù)中，銀行通過與BtoC電子商務(wù)平臺(tái)供應(yīng)商合作，為個(gè)人用戶提供支付結(jié)算服務(wù)；在BtoB電子商務(wù)中，銀行對BtoB結(jié)算業(yè)務(wù)的支持已從單純的在網(wǎng)上為企業(yè)用戶提供

轉(zhuǎn)帳結(jié)算服務(wù)，發(fā)展到介入企業(yè)的采購和分銷系統(tǒng)，支付結(jié)算的手段也從單純的轉(zhuǎn)帳功能發(fā)展到結(jié)合企業(yè)綜合授信額度的網(wǎng)上信用證服務(wù)。從BtoC網(wǎng)上支付技術(shù)形式看，基于SSL的支付系統(tǒng)是網(wǎng)上支付的主流形式，而基于SET的網(wǎng)上支付發(fā)展則相對緩慢。招商銀行同時(shí)提供基于SSL的小額網(wǎng)上支付和基于數(shù)字證書的無限額支付，發(fā)展形式良好。

總的看來，我國銀行網(wǎng)上支付系統(tǒng)尚處于發(fā)展的起步階段，還存在著諸多問題：大部分銀行無法提供全國聯(lián)網(wǎng)的網(wǎng)上支付服務(wù)；在實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)支付系統(tǒng)到網(wǎng)上支付系統(tǒng)的改造過程中，銀行間缺乏合作，各自為政，未形成大型的支付網(wǎng)關(guān)，網(wǎng)上支付結(jié)算體系復(fù)蓋面較小；網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)性差，數(shù)據(jù)傳輸和處理標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一；網(wǎng)上銀行法律框架亟待健全、完善等等。此外，中國網(wǎng)上支付體系的發(fā)展還受到來自社會(huì)信用制度等因素的限制。信用是電子商務(wù)發(fā)展的關(guān)鍵前提之一。但從我國的信用制度現(xiàn)狀看，社會(huì)整體信用制度不夠健全，嚴(yán)重影響到市場主體對電子商務(wù)安全性的認(rèn)知程度的提升；同時(shí)，基礎(chǔ)通信設(shè)施不發(fā)達(dá)、企業(yè)信息化程度較低等因素的制約，網(wǎng)上支付體系的發(fā)展可謂任重而道遠(yuǎn)。

但是，我們應(yīng)當(dāng)看到，對應(yīng)于中國電子商務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀，當(dāng)下的支付系統(tǒng)在BtoC方面已經(jīng)能基本滿足現(xiàn)實(shí)需要。雖然銀行支付系統(tǒng)是電子商務(wù)發(fā)展的關(guān)鍵支持，但銀行充當(dāng)?shù)慕巧€只是提供結(jié)算服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)。在許多政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)尚未制定，社會(huì)信用體系尚不健全的情形下，期望銀行冒著風(fēng)險(xiǎn)超前建立一套完善的網(wǎng)上結(jié)算體系，是不現(xiàn)實(shí)的想法，此為其一。

其二，從短期看，盡管技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、認(rèn)證中心和支付網(wǎng)關(guān)的建立仍制約著網(wǎng)上支付系統(tǒng)的建設(shè)。但隨著我國電子商務(wù)和網(wǎng)上銀行的發(fā)展，導(dǎo)致源于市場選擇作用而產(chǎn)生的龍頭企業(yè)（銀行）將產(chǎn)生，由這些龍頭企業(yè)制定的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的權(quán)威性將逐步確立起來。在這種情況下，企業(yè)之間的交叉認(rèn)證將加強(qiáng)網(wǎng)上支付系統(tǒng)的建設(shè)與發(fā)展。最后，經(jīng)過市場的進(jìn)一步選擇和檢驗(yàn)，具有生命力和權(quán)威性的為數(shù)不多的企業(yè)將通過談判和協(xié)商的方式制定統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。

其三，中央銀行正會(huì)同國家立法機(jī)構(gòu)采取積極的態(tài)度推動(dòng)網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的發(fā)展，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理辦法也即將出臺(tái)，網(wǎng)上支付的有關(guān)法律框架正在逐步形成，這將進(jìn)一步促進(jìn)網(wǎng)上支付結(jié)算系統(tǒng)的發(fā)展。

其四，要最終建成完善的網(wǎng)上支付系統(tǒng)以支撐成熟的電子商務(wù)運(yùn)作，有待銀行業(yè)實(shí)現(xiàn)全國性的跨行聯(lián)網(wǎng)清算體系的建成。中國的商業(yè)銀行都在積極加快各自的網(wǎng)上支付結(jié)算系統(tǒng)建設(shè)，可以預(yù)見，在不遠(yuǎn)的將來，一個(gè)有效支撐電子商務(wù)發(fā)展的中國網(wǎng)上支付系統(tǒng)將構(gòu)建起來。

數(shù)據(jù)展示

下面通過來自國內(nèi)著名的互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)研究中心--iRresearch艾瑞市場咨詢關(guān)于2005年國內(nèi)網(wǎng)上支付調(diào)查研究報(bào)告的具體數(shù)據(jù)來縱觀我國網(wǎng)上支付的發(fā)展?fàn)顩r：

“近幾年來，我國的網(wǎng)上支付經(jīng)歷了緩慢的引入培育階段之后，逐漸進(jìn)入速度較快的成長階段。為了促進(jìn)人們對該市場的理性認(rèn)識(shí)，促進(jìn)該市場的更快成熟，國內(nèi)著名的互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)研究中心--iRresearch艾瑞市場咨詢歷時(shí)半年時(shí)間對中國網(wǎng)上支付市場進(jìn)行專業(yè)研究，并于日前正式發(fā)布《2005年中國網(wǎng)上支付研究報(bào)告》（以下簡稱《網(wǎng)上支付報(bào)告》）。

由于目前國內(nèi)尚沒有專業(yè)公司對網(wǎng)上支付市場進(jìn)行研究，缺乏可供參考的二手資料，再加上網(wǎng)上支付金額的敏感性，各種準(zhǔn)確數(shù)據(jù)極難獲取，為此iResearch動(dòng)用4名研究員，歷時(shí)半年，對國內(nèi)主要的網(wǎng)上支付相關(guān)公司進(jìn)行了數(shù)十次深入訪談，客觀真實(shí)地了解當(dāng)前我國網(wǎng)上支付市場的發(fā)展現(xiàn)狀，并通過大量的網(wǎng)上問卷調(diào)研對用戶的網(wǎng)上支付使用情況，滿意度和消費(fèi)傾向等進(jìn)行了專業(yè)分析，為渴望了解中國網(wǎng)絡(luò)支付市場的人士和公司提供準(zhǔn)確的參考依據(jù)。

受到電子商務(wù)發(fā)展的有力拉動(dòng)，我國個(gè)人網(wǎng)上支付的市場規(guī)模發(fā)展迅速?！毒W(wǎng)上支付報(bào)告》數(shù)據(jù)顯示，2001年中國網(wǎng)上支付的市場規(guī)模為9億元，2004年該規(guī)模增長為75億元，年均復(fù)合增長率（CAGR）為102.7%。分析2004年我國網(wǎng)上支付的市場結(jié)構(gòu)，個(gè)人用戶通過網(wǎng)上支付的75億元總交易額中，游戲點(diǎn)卡、航空客票、網(wǎng)絡(luò)購物、教育和網(wǎng)上代收費(fèi)等都占有較高的份額，比例分別為22.7%、20.0%、17.3%、14.7%和13.3%。

隨著電子商務(wù)等對網(wǎng)上支付的需求增強(qiáng)，第三方支付平臺(tái)市場規(guī)模增長極其迅速，2004年中國第三方支付平臺(tái)市場規(guī)模為23億元，年均復(fù)合增長率（CAGR）為143.1%，占整個(gè)網(wǎng)上支付市場的比例為30.8%。據(jù)iResearch預(yù)測，2007年中國第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)市場規(guī)模將達(dá)215億元左右。

艾瑞研究認(rèn)為2005-2010年我國網(wǎng)上支付市場都將處于成長階段。未來幾年中國網(wǎng)上支付市場將迅速成長并且正在和將要經(jīng)歷前所未有的歷史性變革。網(wǎng)上支付行業(yè)競爭將更加激烈，2005年是我國網(wǎng)上支付元年，第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)的市場競爭趨于白熱化。相信伴隨著網(wǎng)絡(luò)購物、航空機(jī)票、教育（網(wǎng)絡(luò)教育和考試網(wǎng)上報(bào)名等）、網(wǎng)上代收費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)游戲（點(diǎn)卡）、數(shù)字出版等行業(yè)的發(fā)展，以及這些行業(yè)對網(wǎng)上支付極大的需求和依賴，未來幾年我國網(wǎng)上支付的市場規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大，iResearch預(yù)測，2007年我國個(gè)人網(wǎng)上支付市場規(guī)模將超過600億元?！?/p>

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