愛華網為規(guī)范保險資金委托投資行為，2012年7月16日，中國保險監(jiān)督管理委員會以保監(jiān)發(fā)〔2012〕60號印發(fā)《保險資金委托投資管理暫行辦法》。下面跟愛華網小編一起去了解一下吧。
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范保險資金委托投資行為，防范投資管理風險，切實保障資產安全，維護保險當事人合法權益，根據《中華人民共和國保險法》、《中華人民共和國合同法》、《保險資金運用管理暫行辦法》等法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 中國境內依法設立的保險集團(控股)公司和保險公司(以下統(tǒng)稱保險公司)，將保險資金委托給符合條件的投資管理人，開展定向資產管理、專項資產管理或者特定客戶資產管理等投資業(yè)務，適用本辦法。
本辦法所稱投資管理人，是指在中國境內依法設立的，符合中國保險監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國保監(jiān)會)規(guī)定的保險資產管理公司、證券公司、證券資產管理公司、證券投資基金管理公司及其子公司(以下簡稱基金管理公司)等專業(yè)投資管理機構。
第三條 保險公司開展保險資金委托投資，應當建立資產托管機制，并按照本辦法規(guī)定選擇投資管理人。保險公司委托投資資金及其運用形成的財產，應當獨立于投資管理人、托管人的固有財產及其管理的其他財產。投資管理人因投資、管理或者處分保險資金取得的財產和收益，應當歸入委托投資資產。相關機構不得對受托投資的保險資金采取強制措施。
第四條 中國保監(jiān)會負責制定保險資金委托投資的政策規(guī)定，依法對委托投資和受托投資等行為實施監(jiān)督管理。
第二章 資質條件
第五條 保險公司開展委托投資，應當滿足下列要求：
(一)具有完善的公司治理、決策流程和內控機制;
(二)具有健全的資產管理體制和明確的資產配置計劃;
(三)財務狀況良好，資產配置能力符合中國保監(jiān)會有關規(guī)定;
(四)建立委托投資管理制度，包括投資管理人選聘、監(jiān)督、評價、考核等制度，并覆蓋委托投資全部過程;
(五)建立委托資產托管機制，資金運作透明規(guī)范;
(六)最近三年未發(fā)現重大違法違規(guī)行為。
第六條 保險公司開展委托投資，受托的投資管理人應當符合下列條件：
(一)公司治理完善，市場信譽良好，具有國家有關部門認可的資產管理業(yè)務資質;
(二)具有健全的操作流程、內控機制、風險管理及稽核制度，建立公平交易和風險隔離機制;
(三)具有豐富的產品線，穩(wěn)定的過往投資業(yè)績;
(四)設置產品開發(fā)、投資研究、投資管理、風險控制、績效評估、咨詢服務等專業(yè)崗位;
(五)具有穩(wěn)定的投資管理團隊，擁有不少于15名具有相關資質和投資經驗的專業(yè)人員，其中具有5年以上投資經驗的不少于5名，具有3年以上投資經驗的不少于5名;
(六)最近三年未發(fā)現重大違法違規(guī)行為。
第七條 保險公司選擇保險資產管理公司開展委托投資，該公司除符合第六條規(guī)定外，還應當符合下列條件：
(一)注冊資本不低于1億元;
(二)管理資產余額不低于100億元;
(三)具有一年以上受托投資經驗。
保險資產管理公司受托管理關聯方機構的資金，不受前款第(二)、(三)項的限制。
第八條 保險公司選擇證券公司或證券資產管理公司開展委托投資，該公司除符合第六條規(guī)定外，還應當符合下列條件：
(一)取得客戶資產管理業(yè)務資格三年以上;
(二)最近一年客戶資產管理業(yè)務管理資產余額(含全國社?；鸷推髽I(yè)年金)不低于100億元，或者集合資產管理業(yè)務受托資金余額不低于50億元;
(三)接受中國保監(jiān)會涉及保險資金委托投資的質詢，并報告有關情況。
第九條 保險公司選擇基金管理公司開展委托投資，該公司除符合第六條規(guī)定外，還應當符合下列條件：
(一)取得特定客戶資產管理業(yè)務資格三年以上;
(二)最近一年管理非貨幣類證券投資基金余額不低于100億元;
(三)接受中國保監(jiān)會涉及保險資金委托投資的質詢，并報告有關情況。
第三章 投資規(guī)范
第十條 保險資金委托投資范圍，限于境內市場的存款、依法公開發(fā)行并上市交易的債券和股票、證券投資基金及其他金融工具。保險資金投資金融工具的品種和比例，應當符合中國保監(jiān)會規(guī)定。
第十一條 保險公司開展委托投資，應當按照規(guī)定和內控要求，完善決策程序和授權機制，確定股東(大)會、董事會和經營管理層的決策及批準權限，由董事會承擔委托投資的最終責任。
第十二條 保險公司開展委托投資，應當制定投資管理人選聘標準和流程，綜合考慮風險、成本和收益等因素，通過市場化方式，合理確定投資管理人數量。
第十三條 保險公司開展委托投資，應當與投資管理人簽訂委托投資管理協(xié)議，載明當事人權利義務、關鍵人員變動、利益沖突處理、風險防范、信息披露、異常情況處置、資產退出安排以及責任追究等事項。
保險公司應當根據保險資金風險收益特征，審慎制定委托投資指引，合理確定投資范圍、投資目標、投資期限和投資限制等要素，定期或者不定期審核委托投資指引，并做出適當調整。
第十四條 保險公司與投資管理人應當按照市場化原則，根據資產規(guī)模、投資目標、投資策略、投資績效等因素，協(xié)商確定管理費率定價機制，動態(tài)調整管理費率水平，并在委托投資管理協(xié)議中載明。
第十五條 投資管理人受托管理保險資金，應當履行以下職責：
(一)嚴格遵守委托投資管理協(xié)議、委托投資指引和本辦法規(guī)定，清晰制定投資說明書，恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、有效的管理義務;
(二)持續(xù)評估、分析、監(jiān)控和核查保險資金的劃撥、投資、交易等行為，確保保險資金在投資研究、投資決策和交易執(zhí)行等環(huán)節(jié)得到公平對待;
(三)依法保守保險資金投資的商業(yè)秘密;定期或不定期向保險公司披露受托資金配置狀況、價格波動、交易記錄、績效歸因、風險合規(guī)及投資人員變動等信息，為保險公司查詢上述信息提供便利和技術支持;
(四)對不同保險公司和不同保險產品的保險資金進行分賬和分類管理。
第十六條 投資管理人有下列情形之一的，保險公司應當及時解聘或者更換投資管理人：
(一)違反保險資金委托投資管理協(xié)議約定;
(二)利用保險資金財產謀取不正當利益，或者為他人謀取不正當利益;
(三)與受托管理保險資金發(fā)生重大利益沖突;
(四)投資管理人解散、依法被撤銷、破產或者由接管人接管其資產;
(五)不再滿足受托管理保險資金業(yè)務資質;
(六)中國保監(jiān)會規(guī)定或保險資金委托投資管理協(xié)議約定的其他情形。
第四章 風險控制
第十七條 保險公司應當根據保險資金風險收益特征，加強資產配置管理，優(yōu)化投資資產結構。
第十八條 保險公司選聘投資管理人，應當開展審慎盡職調查：
(一)充分論證投資管理人的投資管理能力，包括人員配備、收益水平、系統(tǒng)配置、技術支持等方面;充分評估投資管理人的信用風險、操作風險、道德風險和法律風險等風險管理能力;
(二)根據投資管理人過往投資業(yè)績、風險特征以及管理經驗等指標，實行動態(tài)業(yè)務授權管理或者比例管理;
(三)定期分析潛在利益沖突，并制定應急管理預案。
第十九條 保險公司應當定期評估投資管理人的管理能力、投資業(yè)績、服務質量等要素，跟蹤監(jiān)測各類委托投資賬戶風險及合規(guī)狀況，定期出具分析報告。發(fā)生重大突發(fā)事件，保險公司應當立即采取有效措施。
第二十條 保險公司可在規(guī)定范圍內，授權投資管理人運用遠期、掉期、期權、期貨等衍生產品，管理和對沖投資風險，且不得用于投機。
第二十一條 保險公司應當建立完善的風險防范和控制機制，配備滿足業(yè)務發(fā)展需要的風險監(jiān)測和信息反饋系統(tǒng)。
第二十二條 保險公司應當建立委托投資責任追究制度，高級管理人員和主要業(yè)務人員違反規(guī)定，未履行職責并造成損失的，應當依法追究責任。涉及非保險機構高級管理人員和主要業(yè)務人員責任的，保險公司應當按照有關規(guī)定和合同約定，追究其責任。
第二十三條 保險公司開展委托投資，應當建立投資資產退出機制，有效維護保險資產的安全與完整。
第五章 監(jiān)督管理
第二十四條 保險公司開展委托投資，應當向中國保監(jiān)會報告，并提交以下書面材料：
(一)股東(大)會或者董事會有關開展委托投資的決議;
(二)公司治理、決策流程、管理體制及內控機制的說明;
(三)資產管理部門、崗位設置及專業(yè)人員資質的說明;
(四)委托投資管理制度;
(五)委托投資資產配置計劃;
(六)選聘投資管理人情況和簽訂的相關協(xié)議。
第二十五條 投資管理人受托管理保險資金，應當向中國保監(jiān)會報告，并提交以下書面材料：
(一)股東(大)會或者董事會有關開展受托管理保險資金的決議;
(二)受托管理保險資金的可行性報告;
(三)受托投資管理制度和風險控制制度;受托投資管理部門、崗位設置及專業(yè)人員資質和經驗的說明;投資管理信息系統(tǒng)的說明;
(四)國家相關部門頒發(fā)的資產管理業(yè)務許可證明;開展業(yè)務情況、管理資產規(guī)模、過往業(yè)績說明及有關證明文件。
第二十六條 中國保監(jiān)會將定期檢驗、跟蹤監(jiān)測保險公司及其投資管理人的投資管理能力，必要時可以聘請中介機構協(xié)助檢查。
第二十七條 保險公司開展委托投資，應當于每季度結束后30個工作日內和每年4月30日前，分別向中國保監(jiān)會提交季度報告和年度報告，至少包括以下內容：
(一)保險公司對投資管理人及委托投資資產，開展持續(xù)監(jiān)測和績效評估等情況;
(二)委托投資資產風險、投資及合規(guī)狀況和危機事件等狀況;
(三)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性內容。
第二十八條 保險公司應當在下列情形發(fā)生5個工作日內，向中國保監(jiān)會報告：
(一)變更投資管理人或托管人;
(二)發(fā)生與委托投資有關的重大行政處罰、重大訴訟或者其他重大事件;
(三)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
第二十九條 投資管理人應當于每年4月30日前，就受托管理保險資金情況，向中國保監(jiān)會提交年度報告，至少包括以下內容：
(一)執(zhí)行委托投資指引情況;
(二)投資交易、資金清算和資產托管情況;
(三)主要風險及處置、資產估值及收益情況;
(四)向保險公司披露信息情況;
(五)經專業(yè)機構審計的保險資金投資的財務報告;
(六)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性內容。
除上述內容外，投資管理人還應當報告其投資管理能力變化、監(jiān)管處罰、法律糾紛等情況。
投資管理人發(fā)生重大訴訟、受到重大行政處罰以及投資管理能力明顯下降或者發(fā)生其他重大事件的，應當立即采取有效措施，防范相關風險，維護其受托管理保險資產的安全完整，并在5個工作日內向中國保監(jiān)會報告。
第三十條 保險公司開展委托投資的相關當事人，向中國保監(jiān)會報送的材料，應當真實、準確、完整，不得存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并符合有關監(jiān)管規(guī)定。
第三十一條 保險公司開展委托投資，違反本辦法規(guī)定的，中國保監(jiān)會將依法給予行政處罰。
投資管理人及有關當事人違反有關法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定的，中國保監(jiān)會將記錄其不良行為;情節(jié)嚴重的，中國保監(jiān)會有權責令保險公司予以更換。
第六章 附 則
第三十二條 中國保監(jiān)會對保險資產管理公司受托投資另有規(guī)定的，從其規(guī)定。廢止《關于暫不允許委托證券公司管理運用資產的通知》(保監(jiān)發(fā)〔2000〕67號)的規(guī)定。其他規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。
第三十三條 本辦法由中國保監(jiān)會負責解釋和修訂，自發(fā)布之日起施行。
